(二)银行存款收付

1、银收

(1)收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗

背书→送交司机进账及取回单→整理从银行拿回的回款单据→将第一联与回执粘贴在

一起一在微机中编制回款登记表并共享一打印一将回款登记表连同回款单传销售会计

(2)其他项目收款

收到除货款以外项目的支票、汇票一填写进账单一进账→回单一登记票据传递

登记本一相关岗位

(3)贷款

收到银行贷款上账回单一登记票据传递登记本一传管理费用岗位

2、银付

(1)日常性业务款项

根据付款审批单(计划内费用经相关岗位审核，计划内10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核)审核调节表中无该部门前朗未报账款项一开具支票(汇票、电汇)

一登记支票使用登记本一将支票、汇票存根粘贴到付款亩批单上(无存根的注明支票号及银行名称)→加盖“转账”图章一登记单据传递登记本一传相关岗位制证：

材料核算岗(材料采购)

+成本核算岗(外协加工、车间质保费用)

管理费用岗(管理部门用款)

销售费用岗(销售部门用款)

工资福利岗(工资兑现、福利)

及国定资产岗(GMP部门费用、固定资产购建)

注：

①开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。

②开出的支票(汇票、电汇)收款单位名称应与合同、发票一致。

③有前期未报账款项的个人及所在部门，一律不办理付款业务。

(2)打卡工资

根据工资岗位开具的付款审批单(经财务部长签字)开具支票一填写进账单一连同

工资盘交司机送南湖建行一登记支票使用登记本一将支票存根粘贴到付款审批单上一

加盖"转账”图章一登记单据传递登记本一工资福利岗

注：

①每月根据工资发放时间提前2天将工资所需款调入南湖建行，井按时从工行将

工资款划入首义招行。

②打卡工资的支票须于工资发放日前1天连同工资盘送达银行。

(3)业务员兑现

凭销售会计传来的付款审批单(经财务部长签字)开具支票一填写进账单—交司机送银行倒进账—登记支票使用登记本—将支票存根粘贴到付款审批单上—加盖“转账”图章—登记单据传递登记本—工资福利岗

(4)还贷及银行结算

收到银行贷款还款凭证及手续费结算凭证—登记单据传递登记本—传管理费用岗

(5)交税

①完税：收到税务岗位传来的税票(附付款审批单)—填写划款银行账号及进单

②进税卡：凭税务岗填写的付款审核—开具支票—填写进账单—交司机送银行进账—凭回单及支票存根登记支票使用登记本—传税务岗位编制凭证

③从税卡交税：收到税务岗传来的完税票和税卡划款凭条—登记支票使用登记本—传税务岗位编制凭证

(6)及时将各银行对账单交内审岗编制银行调节表，对调节表上挂账及时进行清理和查询，责成相关岗位进行下账处理。

3、根据银行收付情况统计各银行资金余额，随时掌握各银行存款余额，避免空头。

4、熟练掌握公司各银行户头(单位名称、开户银行名称、银行账号)